金蝶会计分录的做法：凭证审核
1.凭证录入
点击主窗口中的【凭证】，单击【凭证】录入：
在凭证录入窗口中单击【凭证录入】按钮，在这个窗口中就可以录入凭证了。
首先把光标点到“摘要”输入摘要（例如：提现）→【会计科目】，输入科目代码（或者按右上角获取键和F7都可以选择会计科目，不用手工输入）→借方金额输入数→下一个摘要输入（也可以用双“/”和第一个摘要相同）→会计科目获取科目→贷方输入金额，（也可以按CTRL+F7让借贷方自动配平）→【保存】。
会自动弹出一张新的凭证，再输入下一张凭证。
在输入一半的凭证想不要了，可以按【复原】，复原键也等于【删除】。删除这张凭证。
在凭证录入的时候像【利息收入】的凭证要都做在借方，把贷方的数用红字在借方体现（先在借方输入数在按一下负号就可以了）。
在凭证录入的时候想计算数可以按【F11】。
想打印凭证时到【凭证查询】里点左上角的点【凭证】键预览，然后【打印】，
想调整距离在【凭证】里的【打印设置】来设定。
2.凭证审核
在审核之前要先在右下角【用户名】更换成审核人的名字来进行审核。
点击主窗口中的【凭证审核】，系统会弹出菜单，可以单张或成批审核，即进入凭证审核的状态，在此窗口可以进行凭证审核。
此时不能进行修改，只能查看，查看完毕后可以对凭证审核并签章。
3.凭证反审核
在凭证审核后要修改这张凭证，首先要更换成审核人的名字，再点【凭证审核】点【成批审核】或【单张审核】，确定以后选中一张凭证点一下【审核】让这张凭证回到没审核之前，关闭以后更换成制单人的名字到【凭证查询】里修改或者删除这张凭证。
4.凭证过账
在凭证处理窗口中单击【凭证过账】按钮，按提示步骤过账。
5.凭证查询
在凭证处理窗口中单击【凭证查询】按钮，系统弹出【凭证过滤】窗口，选择过滤条件后按【确定】，系统进入【会计分录序时簿】窗口。
6.修改已过账凭证
A.红字冲销或补充登记
B.反过账（CTRL+F11）再修改凭证
冲销：在【序时簿】窗口，将光标定位于要修改的凭证中，在文件菜单中选择【冲销】系统会自动生成冲销凭证，保存此凭证。
7.凭证汇总
在凭证处理窗口中单击【凭证汇总】按钮，自动汇总。
总账查询：
在账簿窗口中单击【总分类账】按钮，按条件查询
明细账查询：
在账簿窗口中单击【明细分类账】按钮，按条件查询
多栏账查询：
在账簿窗口中单击【多栏账】按钮，增加多栏账科目，在【多栏账】窗口点击【新增】按钮，再点击自动编排，确定，就生成多栏账格式。
数量金额账：
在账簿窗口中单击【数量金额账】按钮，按条件查询
报表
1.日报表
在主窗口中单击【报表】按钮，在报表窗口单击【日报表】按钮
2.试算平衡表
在主窗口中单击【报表】按钮，在报表窗口单击【试算平衡表】按钮
3.科目余额表
在主窗口中单击【报表】按钮，在报表窗口单击【科目余额表】按钮
4.自定义报表
损益表，在主窗口中单击【报表】按钮，在报表窗口单击【自定义报表】按钮，再单击【损益表】按钮，资产负债表。
在主窗口中单击【报表】按钮，在报表窗口单击【自定义报表】按钮，再单击“资产负债表】按钮
报表属性：在工具栏的【新增】按钮→单击属性菜单中的报表属性，可以设置页眉页脚里的编制单位，日期等。
一、金蝶软件一整个月的做账流程收藏起来慢慢学做账
金蝶软件的整个做账流程。
实际工作中，拿到这些发票应该如何进行账务处理？许多小伙伴在考试时只做文字题，但工作中需要处理一张又一张的发票，需要区分发票类型、项目和开具对象。
了解了这些信息后，按照顺序整理分类。
首先是收入发票，即向外销售的发票，接着是购货发票，即购买原材料或库存商品的发票。
银行对账单和回单是从银行打印回来的。
接下来是支付的费用发票，按顺序整理好即可。
做账流程包括将每张发票录入记账凭证。记账凭证应包含哪些内容？
·摘要：首先要了解每张发票的业务，填写销售收入或采购商品的摘要。
借方科目应在这里选择编码，如果不知道编码，可按F7获取科目，选择所需科目并将金额抄入。
贷方科目也可按F7获取科目，选择所需会计科目并将金额抄入。
在做账过程中，重要的一点是不要修改一级科目，如需明细，可在一级科目下增加二级科目。
如果不会会计分录，可以在一般纳税人商业的会计分录中找到答案。
销售收入应记入哪个科目？购买商品的发票也应计入相应科目。
会计分录都已整理好，收入、购货、银行支付费用、计提工资、税金计提和支付、结转损益等都包括在内。
如有疑问，可在其中查找答案。
按顺序完成账后，需点击过账，查看利润表是否有数据。
如有数据，需结转损益。
结转损益后再次过账，查看资产负债表是否平衡或是否出现负数。
如以上无问题，可点击结账，系统自动跳到下一个月，本月账即完成。
本文介绍了几个常用的经典快捷键，例如F4可用于获取会计科目，Ctrl+F12可用于反结账，Ctrl+F7可用于检查借贷平衡。
这些都是非常实用的。
大家一定要多加练习，多实践操作。
二、超详细金蝶财务软件实操流程速度收藏
有外币：录入凭证→审核凭证→凭证过账→期末调汇→凭证审核→凭证过账→结转损益→凭证审核→凭证过账→期末结账，
没有外币：录入凭证→审核凭证→凭证过账→结转损益→凭证审核→凭证过账→期末结账， 在金蝶软件里面凭证审核是可选的。
具体一、凭证处理
1、摘要栏
两种快速复制摘要的功能，在下一行中按“..”可复制上一条摘要，按“//”可复制第一条摘要。
同时，系统还设计了摘要库，在录入凭证过程中，当光标定位于摘要栏时，按F7或单击「获取」按钮，即可调出凭证摘要库。
选择所需的摘要即可，在这个窗口中，您还可以新增、删除或引入摘要；
2、会计科目栏
会计科目获取——F7或用鼠标单击窗口中的「获取」按钮，可调出会计科目代码；
3、金额栏
已录入的金额转换方向，按“空格”键即可；若要输入负金额，在录入数字后再输入“ ”号即可；
4、金额借贷自动平衡——“CTR+F7”
5、凭证保存——F8
二、凭证审核
1、成批审核——先在凭证查询中，“凭证查询”→“全部、全部”，选文件菜单中的“成批审核”功能或按“CTR+H”即可；
2、成批销章——先在凭证查询中，“凭证查询”→“全部、全部”，选文件菜单中的“成批销章”功能或按“CTR+V”即可；
三、凭证过帐
1、凭证过帐→向导
2、凭证反过帐——“CTR+F11”
四、期末结帐
1、期末结帐：期末处理→期末结帐→向导
2、期末反结帐：CTR+F12
五、出纳扎帐与反扎帐
1、出纳扎帐：出纳→出纳扎帐→向导
2、出纳反扎帐：CTR+F9
六、备份（磁盘或硬盘）
1、初始化完、月末或年末，用磁盘备份，插入A盘→文件→备份；
2、初始化完、月末或年末，用硬盘备份，文件→备份→选择路径（C盘、D盘、E盘）
七、帐套恢复
想用备份的账套数据（即相应的.AIB文件），先将备份的账套恢复到硬盘中（恢复为AIS账套文件），再打开它。
利用此功能可将备份到软盘上的账套资料恢复到硬盘中。
具体操作： 文件菜单→恢复→恢复账套→选择备份文件点击后<打开>→恢复为“AIS”帐套；
八、工具菜单
1、用户管理（用户增加、删除、授权）；
2、用户登录密码（用户密码增加、修改、删除）；
3、计算器—F11
帐务处理流程
1、凭证录入：
点击“主窗口”中 “凭证录入”，弹出一张凭证的窗口，先修改凭证日期，修改凭证字，输入附件张数，鼠标点到摘要拦，输入摘要内容，此时也可以按F7或者凭证菜单栏里的“获取”按纽，弹出常用摘要窗口，此窗口左下方“增加”按纽增加常用摘要类别（如：收入，支出等）。
类别名称自编，点右边“增加”按纽增加常用摘要内容，如：提取现金、销售某某商品等等。
输入完摘要后，回车，光标跳到会计科目栏，点击“获取”或F7弹出会计科目窗口，在此窗口中选择相应会计科目，也可直接输入科目代码，回车，如果选取的科目关联了核算项目，则光标跳入会计科目左下方的空格.
再按F7选择相应的核算项目，然后回车输入金额，继续输入第二条分录，此时输入摘要时可使用快截方式“..”（两个英文状态下的小数点）可复制上条摘要内容→会计科目→金额，此时可使用自动计算平衡“CTRL”+“F7”快捷键功能，系统自动计算出对方金额→点击“保存”按纽，凭证输入完毕。
保存后系统会自动弹出一张空白凭证，继续凭证输入工作。
模式凭证：制作完一张常用凭证，如每月都必须做的计提折旧、计提福利费、计提工资等凭证后，点击凭证菜单栏“编辑”，点击“保存为模式凭证”→“常用模式凭证”前打勾，“借方”、“贷方”前打勾→“确定”即可。
使用时只要在凭证录入界面，点击凭证上的“编辑”菜单→“调入模式凭证”→选择一张需要的模式凭证→“确定”即可，修改相应的凭证附件张数，凭证日期和相关内容等信息。
注意：
手工输入所有的凭证，但“期末调汇”和“结转损益”凭证除外，此两张凭证需要使用系统提供的自动期末调汇和结转损益功能，否则会导致利润表取不到数。
2、凭证查询
点击主界面“凭证查询”→弹出凭证过滤窗口，内容中选择“会计期间”“=”“当前会计期间”，窗口下面左边和右面都选“全部”→确定以后显示出本期所有的已保存的凭证，可以在此界面中对凭证进行修改，删除操作，也可直接在此界面中增加新的凭证
修改：双击那张需要修改的凭证，直接修改
删除：在会计分录序时簿中，选中那张需要删除的凭证，然后点击菜单拦里红色的“×”，该凭证既被删除，如果前面出现“X”标记，则说明该凭证作废，没有被删除，可点击菜单栏“恢复”按纽恢复该凭证，或者再重复刚才操作既可删除该凭证。
注意：
以上修改删除操作必须是在凭证未审核未过帐状态下方可实现，如该凭证已审核并已过帐，则参照快捷方式及日常操作“反过帐”，“反审核”，恢复凭证到未审核状态！
3、凭证审核
凭证输入完成后，更换操作员登陆金碟，点击主界面“凭证审核”→弹出凭证过滤窗口，内容中选择“会计期间”“=”“当前会计期间”，窗口下面左边和右面都选“全部”→确定以后显示出本期所有的凭证→点击菜单栏上“批审”将对序时簿中的凭证批量审核，如选种某张凭证，再点击菜单里的“审核”→弹出该凭证的窗口。
再点击凭证菜单上的“审核”是对这张凭证进行单独审核。单独取消审核只需再点击一下凭证菜单栏中的“审核”即可。
批量取消审核：用前面审核的操作员登陆，进入“凭证审核”显示出本题的会计分录序时簿，（不要点开任何凭证），单击“编辑”菜单→“成批销章”即可。
注意：只可销章本人审核的凭证，其他操作员无权取消他人审核的凭证。
4、凭证检查
检查本期是否还有未过帐的凭证，如本题所有凭证均已过帐，点击该按纽，将出现“没有需要检查的凭证”否则，说明本期还有未过帐的凭证，需要补做未完工作。
5、凭证过帐
凭证审核完成以后，需要进行过帐，点击该项，将出现凭证过帐向导，按照提示操作。
注意：每期至少需要做两次过账。
第一次：结转损益前，对手工制作的所有凭证进行审核过帐；
第二次：点击“结转损益”，根据提示操作将自动生成一张结转损益的凭证，再对它进行审核过帐，有外币业务的企业还必须在结转损益之前使用系统提供的“期末调汇”功能制作一张期末调汇凭证，审核以后再做结转损益工作。
此项操作可根据需要适时更换操作员。
6、本期所有的凭证均过帐以后，必须先查看报表和帐簿，才可做结帐工作
点击金碟主界面左边蓝色导航栏上的“报表”→查看资产负债表/利润表/自定义报表→菜单栏内“！重算”将自动计算出本期报表，如发现报表错误，（如资产负债表不平衡）可退出报表进入帐务处理界面，打印一张本期“科目余额表”。
再进入报表系统进行核对，对相应错误科目进行报表公式验证，发现错误，进入菜单栏“”进行报表公式修改，修改完毕后，必须回车以后修改有效。
查询明细帐
主界面左边“帐务处理”→点击右边“明细帐”→弹出明细帐过滤窗口→选定会计期间→币别→明细科目代码（点击输入框右边的黄色按纽，弹出会计科目窗口选择）如有核算项目勾选“包括核算项目”并选择项目类别→包括未过帐凭证（此项功能可在凭证未过帐状态查看即时明细帐帐目情况）→确定！
系统显示出所需查看科目的明细帐，如无发生额和余额，此明细科目帐簿不显示。
其他帐簿，表格等均参照此方法进行过滤查看。
查询多栏式明细账
“账务处理”→“多栏式明细账”→“多栏账”标签页→“增加”→“多栏账科目”选择需要设置多栏账的科目如“管理费用”等，如果此科目未设置下级明细科目而是设置的核算项目，则在“核算项目类别”选择下设的核算项目，如“往来单位”等，（如此科目既未下设明细科目也无核算项目，不能设置成多栏账）→在此窗口左下方点击“自动编排”→“确定”弹出保存为“（所选科目）明细胀”→“确定”→到“查询条件”标签页选择相应的会计期间等条件信息，→“确定”即可显示出所设置的科目的多栏式明细账。
注意：
如已经设置过多栏账（如管理费用），之后又增加过此科目的下级明细科目（新费用项目）或核算项目，则再次查询多栏式明细时，必须对此科目进行“修改”，重新“自动编排”一次才能把新增加的明细项目增加到多栏式名细帐中，否则会缺少一部分数据。
查询总帐，总帐以及报表均须所有凭证都过帐以后才可显示打印总帐时必须勾选上“按科目分页显示”选项。
，其他各帐务处理过程报表，如科目余额表试算平衡表等和各明细帐均可以在凭证未过帐状态即可查询即时帐簿情况。
操作小技巧：
一， 凭证处理
1，摘要栏
两种快速复制摘要的功能，在下一行中按“..”可复制上一条摘要，按“// ”可复制第一条摘要。
同时，系统设计了摘要库，在录入凭证过程中，当光标定位于摘要栏时，按F7或单击「获取」按钮，即可调出凭证摘要库。
选择所需的摘要即可，在这个窗口中，您还可以新增，删除或引入摘要；
2，金额栏
已录入的金额转换方向，按“空格”键即可；若要输入负金额，在录入数字后再输入“-”号即可；
3，会计科目栏
会计科目获取——F7或用鼠标单击窗口中的「获取」按钮，可调出会计科目代码；
4，金额借贷自动平衡——“CTR+F7”
5，凭证保存——F8
二， 凭证审核
1， 成批审核——先在凭证查询中，“凭证查询”→“全部，全部”，选文件菜单中的“成批审核”功能或按“CTR+H”即可；
2， 成批销章——先在凭证查询中，“凭证查询”→“全部，全部”，选文件菜单中的“成批销章”功能或按“CTR+V”即可；
三， 凭证过帐
1， 凭证过帐→向导
2， 凭证反过帐——“CTR+F11”
四， 期末结帐
1，期末结帐：期末处理→期末结帐→向导
2，期末反结账：CTR+F12（慎用）
五， 出纳扎帐与反扎帐
1， 出纳扎帐：出纳→出纳扎帐→向导
2， 出纳反扎帐：CTR+F9
六， 备份（磁盘或硬盘）
1， 初始化完，月末或年末，用磁盘备份，插入A盘→文件→备份；
2， 初始化完，月末或年末，用硬盘备份，文件→备份→选择路径（C盘，D盘，E盘）
七，帐套恢复
想用备份的账套数据（即相应的.AIB 文件），先将备份的账套恢复到硬盘中（恢复为AIS账套文件），再打开它。
利用此功能可将备份到软盘上的账套资料恢复到硬盘中。
具体操作：文件菜单→恢复→恢复账套→选择备份文件点击后→恢复为“AIS”帐套；
八，工具
1 用户管理（用户增加，删除，授权）；
3， 用户登录密码（用户密码增加，修改，删除）；
3 计算器—F11
4，F12回填计算器金额
九.在录入凭证时，为何小数点输不进去？
答：这是因为您的输入法状态是全角，解决此问题的方法有两个：
（1）您在中文输入法状态下，将全角改为半角即可；
（2）您把输入法切换成英文状态即可。
十. 当凭证录入完毕后，在何处查询？
答：在凭证查询中查找。
十一. 当发现凭证输入有错时，该如何处理？
答：如果这张凭证是在输入过程中，只需将不正确的地方修改成正确的，保存即可，如果这张凭证已经保存了，首先要在凭证查询中，查到这张凭证，然后用鼠标双击此凭证或直接用工具条中的凭证修改，此时金蝶软件会自动调出这张凭证，您就可进行修改，修改完后保存。
注：在修改凭证时以何人的名字进入，保存时制单人即为此人。
十二. 若财务上有两个操作员为A、B，A录入10张凭证，由B审核，但B进行审核时却没看见1张凭证，这是为何？
答：在金蝶软件中“用户授权”下有权限适用范围分别为：所有用户、本组用户、本人。
现假设C有查询凭证的权限，用他来解释上面三个权限的含义：
所有用户：即C可查询到所有财务人员录入的凭证
本组用户：即C可查询到本组财务人员录入的凭证
本 人：即C只可查询到本人录入的凭证
十三. 凭证审核过后，发现凭证有错，该如何处理？
答：要先进行凭证销章，然后才可修改凭证。
首先将此凭证在凭证查询处查询出，在文件菜单下（标准版7.0是在编辑菜单下）点成批销章，然后再进行修改
十四. 如何在有帐务发生的情况下增加明细科目？
答：先在原科目下增加一个过渡科目，系统会将原科目数据转入这个过渡科目。
再将该过渡科目的发生额及余额通过自动转帐或制作记帐凭证结转到其他新增科目。
十五. 查询科目余额表等报表时，如何查看明细帐？
金蝶财务软件提供了证帐表一体化查询功能。
科目余额表（双击）——明细分类帐（双击）——记帐凭证
核算项目明细表（双击）——明细分类帐（双击）——记帐凭证
总分类帐（双击）——明细分类帐（双击）——记帐凭证
往来对帐单（双击）——记帐凭证
单位对帐单（银行对帐）（双击）——记帐凭证
十六. 在金蝶软件中是否只要录入凭证，就可看见帐簿和报表？
答：只要录入凭证，就可看见明细帐，但要看总帐和报表，则必须过帐。
在查看明细账时，要选择“包括未过账凭证”
来源：网络（以上内容仅供学习交流和参考，如有侵权请联系删除）
三、金蝶KIS专业版 按其余额的相反方向结转损益
01
应用背景：在实际业务中，会计人员根据经济业务编制记账凭证、出具各种报表，为了核实报表数据是否正确，会计会通过账簿的核对去检查数据，而且经常有客户反应某一个科目的在利润表中显示的金额与科目余额表中的数据不一致，因此通过学习这个文档，来仔细排查除了期间、公式外导致两者对不上的原因。
02
功能介绍：KIS 云专业版在结转损益功能界面，提供了参数“按其余额的相反方向结转”，这个参数主要会影响损益类科目在结转损益凭证中显示的方向，从而影响科目余额表的数据。
03
案例：金华电子公司当前会计期间是 2017 年 01 期，在 1 月 31 日，收到存款利息 60 元，企业确认计入财务费用。
3.1 做账方向与科目属性方向相同
根据案例，在总账中手工录入凭证，财务费用科目属性在借方，录入发生额时，也录在借方，如图-1 所示。
图-1
结转损益时，不勾选参数“按其余额的相反方向结转”，则生成结转凭证上的损益类科目方向与科目属性方向相反，此时显示在贷方；
如图-2、图-3 所示。
图-2
图-3
而科目余额表是直接取凭证上借贷方的数据，因此在科目余额表中财务费用的借贷方发生额都是-60，如图-4 所示。
图-4
凭证过账后，查询当期的利润表，利润表使用 SY 和 SL 取数，显示的本期金额也是-60；
此时科目余额表的发生额与利润表上的本期金额是一致的。
图-5
结转损益时，勾选参数“按其余额的相反方向结转”，则在结转损益的凭证中，损益类科目的显示方向与科目的实际余额方向相反，此时会显示在借方，金额为 60；
如图-6、图-7 所示。
图-6
图-7
再查询科目余额表，财务费用在科目余额表中借贷方发生额都为 0，没有数据显示；如图-8 所示。
图-8
而利润表还是可以取到实际损益发生额，金额为-60，此时科目余额表的借贷方发生额与利润表的本期金额是不一致的。
图-9
3.2 做账方向与科目属性方向不相同
还是根据之前的案例，在账务处理中手工录入凭证，此时做账方向与科目属性方向相反，财务费用录入在贷方，如图-10 所示。
图-10
结转损益时，不勾选参数，则科目结转的方向与科目属性方向相反，在结转损益的凭证中，财务费用显示在贷方，金额为-60，如图-11、图-12 所示。
图-11
图-12
在科目余额表中，财务费用科目的借贷方发生额都不显示金额，财务费用一共有两笔凭证，金额都在贷方，一正一负刚好抵消为 0；
如图-13 所示。
图-13
而在利润表中，使用 SY 取数，收到存款利息，属于冲减财务费用，显示的本期金额为-60，这种情况下就会导致科目余额表的数据与利润表的数据不一致；
如图-14 所示。
图-14
结转损益时，勾选参数“按其余额的相反方向结转”，则在结转损益的凭证中，财务费用在借方显示，金额为 60，如图-15、图-16 所示。
图-15
图-16
在科目余额表中，财务费用的借贷方发生额均为 60；如图-17 所示。
图-17
而在利润表中，财务费用的本期金额为-60，与科目余额表中也不一致；如图-18 所示。
图-18
04
总结：1、结转损益时，如果不勾选参数“按其余额的相反方向结转”，则结转损益是按照科目属性的相反方向进行结转；
2、只有当做账方向与科目属性方向一致，并且结转损益时不勾选参数“按其余额的相反方向结转”，才能保持科目余额表中的数据跟利润表中的数据一致。
（前提条件：利润表是使用 SY、SL 取数）；
后续如果遇到客户反馈损益类科目在利润表中的数据与科目余额表的数据不一致时，出来排查常规的期间、公式、凭证是否过账外，还需要检查科目的做账方向以及结转损益时，是否有勾选参数“按其余额的相反方向结转”
